iDeCo

概要

iDeCoは、個人型確定拠出年金（カクテイキョシュツネンキン：自分で掛金を出し自分で運用する年金制度）の通称です。毎月の掛金で金融商品を買い付けて運用し、将来の年金（または一時金）として受け取ります。

仕組み

積み立てと運用

• 毎月（または一定の周期）で掛金を拠出し、商品を選んで運用します。
• 商品は主に、定期預金・保険・投資信託（トウシシンタク：多くの人から集めた資金をまとめて運用する商品）など。

原則引き出せない期間

• 老後資金づくりが目的のため、原則として60歳まで引き出せません（例外は限定的）。

税制優遇（主なメリット）

1) 掛金が所得控除

• 掛金は所得控除（ショトクコウジョ：課税対象となる所得を減らせる仕組み）の対象になり、所得税・住民税の負担が軽くなることがあります。

2) 運用益が非課税

• 運用で得た利益（ウンヨウエキ：値上がり益や分配金など）が原則非課税で積み上がります。

3) 受け取り時にも控除がある

• 一時金なら退職所得控除（タイショクショトクコウジョ）、
• 年金形式なら公的年金等控除（コウテキネンキントウコウジョ）の対象になり得ます。

注意点（デメリットになりやすい）

• 60歳まで原則引き出せない（資金拘束が強い）
• 口座管理手数料などのコストがかかる（金融機関・商品で差が出る）
• 元本割れの可能性がある（投資信託などを選ぶ場合）
• 受け取り方やタイミングで税金の扱いが変わるため設計が必要

向いている人・向いていない人

向いている人

• 老後資金を長期で積み立てたい
• 所得控除のメリットを活かしたい（課税所得がある）
• 使い込みを防ぎたい（引き出せないことがプラス）

向いていない人

• 近い将来に使う予定のお金を貯めたい（教育費・住宅資金など）
• 生活防衛資金（急な支出に備える資金）がまだ十分でない

NISAとの違い（混同しやすい点）

• iDeCo：老後資金向け。掛金が所得控除になりやすいが、原則60歳まで引き出せない
• NISA：資金の出し入れがしやすく、運用益の非課税が中心（所得控除はない）

始め方（流れ）

1. 金融機関を選ぶ（手数料・商品ライン